Решение от 7 апреля 2026 г. АС города Москвы

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А40-326802/25-149-1753
г. Москва
07 апреля 2026 года
Резолютивная часть решения объявлена 01 апреля 2026 года

Решение в полном объеме изготовлено 07 апреля 2026 года

Арбитражный суд в составе судьи Кузина М.М.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Сафоновой К.В.

рассмотрев в закрытом судебном заседании дело по заявлению ИП ФИО1 (ОГРНИП: <***>, ИНН: <***>, Дата присвоения ОГРНИП: 10.01.2018)

к Банку России

третье лицо: ООО «БАНК ТОЧКА»

о признании незаконным (недействительным) решения от 01.11.2025

с участием:

от заявителя: ФИО2 (дов. от 30.08.2025)

от ответчика: ФИО3 (дов. от 20.06.2025 №ДВР25-31/242), ФИО4 (дов. от 20.06.2025 №ДВР25-31/248)

УСТАНОВИЛ:

ИП ФИО1 (далее - Заявитель) обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным (недействительным) решения Банка России (далее – ответчик) от 01.11.2025 о наличии оснований для применения ООО «БАНК ТОЧКА» в отношении ИП ФИО1 мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Заявитель поддержал требования в полном объеме по доводам, изложенным в заявлении и дополнениях.

Банк России против удовлетворения требований возражал по доводам, изложенным в отзыве.

Представитель ООО «БАНК ТОЧКА» в судебное заседание не явился, в материалах дела имеются документы, подтверждающие его надлежащее извещение о времени и месте судебного разбирательства. Суд счел возможным рассмотреть дело без участия ООО «БАНК ТОЧКА» в порядке, предусмотренном ст.156 АПК РФ.

Информация о принятии заявления к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Арбитражного суда г. Москвы в информационно -телекоммуникационной сети "Интернет", в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, выслушав доводы заявителя и ответчиков, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности на основании ст.71 АПК РФ, суд установил, что требования заявителя не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Судом проверено и установлено, что процессуальный срок, предусмотренный ст. 198 АПК РФ, заявителем соблюден.

В соответствии со ст. 198 АПК РФ, граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

В соответствии с частью 4 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов и действий государственных органов, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта, оспариваемых действий и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт и действия права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

В соответствии со ст. 13 ГК РФ, п. 6 Постановления Пленума ВС и Пленума ВАС РФ от 01.07.1996 №6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», основанием для принятия решения суда о признании ненормативного акта недействительным, является, одновременно как несоответствие его закону или иному нормативно-правовому акту, так и нарушение указанным актом гражданских прав и охраняемых интересов граждан или юридических лиц, обратившихся в суд с соответствующим требованиям.

Таким образом, в круг обстоятельств подлежащих установлению при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных актов, действий (бездействий) госорганов входит проверка соответствия оспариваемого акта закону или иному нормативно-правовому акту и проверка факта нарушения оспариваемым актом, действием (бездействием) прав и законных интересов заявителя.

Как следует из заявления, ФИО1 является индивидуальным предпринимателем, что подтверждается сведениями из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

В своей предпринимательской деятельности ИП ФИО1 использовались расчетные счета: №<***>, открытый в ООО «БАНК ТОЧКА»; №40802810729170005004, открытый в АО «Альфа-'Банк»; №40802810948000006242 открытый в ПАО «Сбербанк»; №40802810900007371932 открытый в АО «ТБанк», №40802810600070000683 открытый в ПАО Банк «Кузнецкий».

25.05.2023 между ИП ФИО1 и ООО «БАНК ТОЧКА» (далее – Банк) был заключен договор комплексного банковского обслуживания Клиентов - участников Информационной системы, путем присоединения в порядке ст. 428 ГК РФ к правилам банковского обслуживания, размещенным в сети Интернет, открыт счет №<***>.

14.08.2025 Банк уведомил ИП ФИО1 о том, что с 14.08.2025 на основании положений Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» в связи с отнесением его компании Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций Банк в соответствии с п. 5 ст. 7.7. указанного закона принимает следующие меры:

не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом;

не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 настоящей статьи;

прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

Как указано Заявителем, Банком не было сообщено, в связи с какими критериями, обстоятельствами и основаниями ИП ФИО1 был отнесен к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций.

В связи с изложенным ИП ФИО1 направил в Межведомственную комиссию, созданную при Банке России, заявление об обжаловании решения ООО «БАНК ТОЧКА», сослался на отсутствие оснований для применения мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Однако, 01.11.2025 Межведомственной комиссией принято решение о наличии оснований для применения Банком в отношении ИП ФИО1 мер, предусмотренных п. 5 ст. 7.7 указанного закона.

Не согласившись с указанным решением комиссии, Заявитель обратился в суд с настоящим заявлением.

В обоснование заявленного требования ИП ФИО1 указывает, что подозрительных операцией не совершает, ведет обычную хозяйственную деятельность.

Отказывая в удовлетворении требований ИП ФИО1, суд исходит из следующего.

На основании пункта 18.8 статьи 4, статьи 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) Банк России осуществляет оценку степени (уровня) риска совершения подозрительных операций кредитными организациями, клиентами кредитных организаций – юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями) и относит каждое такое юридическое лицо (индивидуального предпринимателя) к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций (низкая, средняя или высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций).

Банк России относит юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) к группам риска совершения подозрительных операций на основании критериев, которые определяются Банком России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и утверждаются Советом директоров (часть 4 статьи 9.1 Закона о Банке России).

Критерии установлены Решением Совета директоров Банка России от 24.06.2022 «О критериях отнесения Банком России юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций», опубликованным 01.07.2022 на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» http://www.cbr.ru (далее - Решение Совета директоров).

Обоснованность применения критериев, установленных Решением Совета директоров, при осуществлении оценки уровня риска совершения подозрительных операций юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями) подтверждена Верховным Судом Российской Федерации.

Так, в решении Верховного Суда Российской Федерации от 11.03.2025 по делу №АКПИ25-52, оставленном без изменения апелляционным определением апелляционной коллегии Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2025, указано (страница 9 решения), что оценка уровня риска осуществляется Банком России по совокупности установленных критериев в каждом конкретном случае индивидуально исходя из характера и масштаба деятельности юридических лиц (индивидуальных предпринимателей) и проводимых им операций с денежными средствами, в которых также учитываются значительность, малозначительность, длительность и системный характер.

На основании указанных норм Банком России проведена оценка степени (уровня) риска совершения Заявителем подозрительных операций, по результатам которой Заявитель 13.08.2025 отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, соответствующая информация согласно статье 7.6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в тот же день направлена Банком России в кредитные организации.

Согласно пункту 5 статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ФТ) при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Банка России, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона о ПОД/ФТ, в отношении клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет меры, которые включают в том числе прекращение обеспечения возможности использования таким клиентом электронного средства платежа и приостановление операций по списанию денежных средств с банковских счетов (далее - меры).

Согласно информации, представленной кредитной организацией в Банк России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ, 14.08.2025 Банком в отношении Заявителя применены меры, в адрес Заявителя направлено уведомление о применении мер.

Указанные меры применяются кредитной организацией на основании императивного требования пункта 5 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7.8 Закона о ПОД/ФТ в случае получения юридическим лицом (индивидуальным предпринимателем) указанной в абзаце 1 пункта 8 статьи 7.7 Закона о ПОД/ФТ информации о применении к нему мер и об отнесении Банком России такого юридического лица к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций такое юридическое лицо (индивидуальный предприниматель) вправе обратиться с заявлением об отсутствии оснований для применения к нему мер с приложением при необходимости пояснений, документов и (или) сведений в Межведомственную комиссию.

На основании указанных норм Заявитель обратился в Межведомственную комиссию с заявлением от 06.10.2025 вх. №563439.

Межведомственной комиссией в рамках полномочий, предусмотренных Законом о ПОД/ФТ, заявление рассмотрено и в соответствии с абзацем 1 пункта 2 статьи 7.8 Закона о ПОД/ФТ принято решение о наличии оснований для применения Банком к Заявителю мер, о чем Заявитель на основании абзаца 2 пункта 13.6 статьи 7 Закона о ПОД/ФТ уведомлен письмом от 01.11.2025 №59-14/50154.

При рассмотрении вопроса об обоснованности применения Банком к Заявителю мер Межведомственной комиссией приняты во внимание следующие обстоятельства.

1. Преобладающие объемы денежных средств, поступавших на банковские счета Заявителя от юридических лиц, списывались Заявителем на собственные банковские счета, открытые ему в качестве физического лица.

Согласно выпискам по банковским счетам Заявителя (о движении денежных средств Заявителя за период с 01.01.2023 по 31.10.2025), открытым в АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО Сбербанк, АО «ТБанк», ПАО «БАНК УРАЛСИБ», ПАО БАНК «Кузнецкий» и Банке, Заявителю от юридических лиц поступили денежные средства за ведение базы данных, за услуги по обновлению конфигурации 1С, за внесение доработок/изменений в код программы, за разработку программного обеспечения, за работы по разработке сайта и прочее в общем размере более 60 млн руб. (100% от общего объема зачислений денежных средств на банковские счета Заявителя в рассматриваемом периоде за исключением переводов денежных средств между своими счетами, возвратов денежных средств с депозитов, выплат процентов по депозитам и возвратов денежных средств).

В последующем денежные средства переводились на банковские счета Заявителя, открытые ему в качестве физического лица, на сумму около 57 млн руб. (83% от общего объёма списаний денежных средств с банковских счетов Заявителя в рассматриваемом периоде за исключением переводов денежных средств между своими счетами, размещений денежных средств в депозиты и возвратов денежных средств).

Указанные действия соответствуют критерию, установленному абзацем 16 пункта 1.2 Решения Совета директоров.

Денежные средства, поступившие на банковские счета Заявителя, открытые ему в качестве физического лица в АО «АЛЬФА-БАНК», АО «ТБанк», ПАО Сбербанк и ПАО БАНК «Кузнецкий», снимались Заявителем в наличной форме в размере около 52,3 млн руб. (около 92% от объема переведенных денежных средств со счетов Заявителя, открытых в качестве индивидуального предпринимателя, на счета, открытые в качестве физического лица), что соответствует критерию, установленному абзацем 14 пункта 1.2 решения Совета директоров.

Кроме того, по банковским счетам Заявителя осуществлялись подозрительные операции по получению денежных средств в наличной форме через кассу кредитных организаций и с использованием банковских корпоративных карт в размере около 5 млн руб. (7% от общего объема списаний денежных средств с банковских счетов Заявителя за исключением переводов денежных средств между своими счетами, размещений денежных средств в депозиты и возвратов денежных средств). Признаки данных подозрительных операций изложены в Методических рекомендациях Банка России от 21.07.2017 №19-МР «Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные денежные средства с использованием корпоративных карт».

Таким образом, общий объем обналиченных Заявителем денежных средств составил 99% от объема зачислений на счета физического лица со счетов индивидуального предпринимателя.

Кроме того, по банковским счетам Заявителя осуществлялись операции по списанию денежные средств на счета физических лиц в качестве Р2Р-переводов в размере около 1,3 млн руб.

2. Заявителем проводились операции, имеющие признаки подозрительных транзитных операций, изложенные в письме Банка России от 31.12.2014 №236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов», а именно:

• остатки денежных средств на банковских счетах Заявителя минимальны по сравнению с объемами операций, проводимым по ним;

• зачисляемые на банковские счета Заявителя денежные средства в течение короткого периода времени (1-5 дней) списывались на банковские счета физического лица;

• уплата налогов и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации с банковских счетов Заявителя осуществляется в минимальном объеме.

Указанные операции соответствуют критерию, установленному абзацем 20 пункта 1.2 Решения Совета директоров.

3. Заявитель осуществлял обязательные платежи в бюджетную систему Российской Федерации в минимальном объеме, не соответствующем масштабу его деятельности.

Согласно выпискам по банковским счетам Заявителя в рассматриваемом периоде, им уплачены налоги и иные обязательные платежи в бюджет Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на общую сумму около 419,2 тыс. руб. (0,6% от общего объема списаний денежных средств с банковских счетов Заявителя в рассматриваемом периоде за исключением переводов денежных средств между своими счетами, размещений денежных средств в депозиты и возвратов денежных средств).

Таким образом, значение налоговой нагрузки Заявителя (соотношение объема уплаченных в бюджетную систему Российской Федерации обязательных платежей с объемами проведенных операций по банковским счетам Заявителя) в рассматриваемом периоде является минимальным, что соответствует критерию, указанному в абзаце 29 пункта 1.1 Решения Совета директоров.

4. Контрагент Заявителя по зачислению денежных средств ООО «ТЕХСТРОЙ» (ИНН <***>) отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций.

Согласно сведениям, размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (https://pb.nalog.ru/):

• ООО «ТЕХСТРОЙ» (ИНН <***>) исключено из ЕГРЮЛ в связи с наличием сведений о недостоверности;

• данные о местонахождении контрагента Заявителя по зачислению денежных средств ООО «БАЛТКОНД» (ИНН <***>) являются недостоверными;

• в отношении ООО «БАЛТКОНД» (ИНН <***>) по состоянию на 10.08.2025 имеются сведения о суммах недоимки в бюджет и задолженности по пеням и штрафам в размере 156 991 887 руб.;

• данные о местонахождении контрагента Заявителя по зачислению денежных средств ООО «АЛЬЯНС» (ИНН <***>) являются недостоверными.

Кроме того, контрагентами по зачислению денежных средств Заявителя -ИП ФИО1, являются: ООО «ИМПЕРИЯ РЕКЛАМЫ», руководителем и учредителем которого является ФИО5; ООО «ТРАКТ» руководителем и учредителем является ФИО6; ООО «РЕНТ» и ООО «ВЕКТОР» руководителем и учредителем в период с 05.05.2017 по 15.12.2022 являлась ФИО7.

5. Межведомственной комиссией принята во внимание специфика выбранных Заявителем контрагентов, уровень риска совершаемых непосредственно контрагентами Заявителя операций, условия заключенных с ними договоров и их рыночной практике.

Основные контрагенты Заявителя по зачислению денежных средств ООО «ОП «НЕВА. КОМ» (ИНН <***>) и ООО «ОП «ПИК БЕЗОПАСНОСТЬ» (ИНН <***>) совершали подозрительные транзитные операции, направленные на получение денежных средств в наличной форме (через счета индивидуальных предпринимателей).

От указанных контрагентов на банковские счета Заявителя поступили денежные средства в общем размере более 36,3 млн руб., что составило почти 60% от общего объема зачислений денежных средств. При этом их деятельность, помимо операций с Заявителем, характеризуется следующими подозрительными особенностями.

Так, например, по банковским счетам, открытым ООО «ОП «НЕВА. КОМ» (ИНН <***>), осуществлялись операции с ИП ФИО8 (ИНН <***>). Поступившие средства на счета указанного индивидуального предпринимателя в период с 01.01.2023 по 31.10.2025 списывались на его собственные счета, открытые ему как физическому лицу в АО «АЛЬФА-БАНК» и ПАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ» в размере более 17,6 млн руб.

В дальнейшем с указанных счетов физического лица ФИО8 (ИНН <***>), открытых в АО «АЛЬФА-БАНК» и ПАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ», осуществлялись операции по снятию наличных денежных средств в размере около 11,1 млн руб.

Кроме того, с банковских счетов, открытых физическому лицу ФИО8 (ИНН <***>) в Банке ВТБ (ПАО), в рассматриваемом периоде осуществлялись операции по снятию наличных денежных средств в размере около 16,3 млн руб.

По банковским счетам, открытым ООО «ОП «ПИК БЕЗОПАСНОСТЬ» (ИНН <***>), совершались операции с ИП ФИО9 (ИНН <***>). Поступившие средства на счета указанного индивидуального предпринимателя в период с 01.01.2023 по 31.10.2025 списывались на его собственные счета, открытые ему в АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «БАНК «САНКТ-ПЕТЕРБУРГ» и ПАО Сбербанк как физическому лицу в размере около 25,4 млн руб.

Всего с личных счетов физического лица ФИО9 (ИНН <***>) в рассматриваемом периоде было обналичено более 31,6 млн руб.

С учетом изложенного, имеются признаки участия Заявителя в схеме по транзитному выводу денежных средств с последующим обналичиванием и переводом в теневой сектор экономики с участием компаний частного охранного сектора. При этом операции Заявителя соответствовали признакам подозрительности, изложенным в письме Росфинмониторинга №60-Т «Типология транзита и обналичивания денежных средств с участием частных охранных предприятий».

Рассмотрев все представленные Заявителем, кредитной организацией и Банком России документы и сведения, а также иную имеющуюся в распоряжении информацию, Межведомственной комиссией сделан вывод о том, что взаимодействие Заявителя с его контрагентами направлено на создание формального документооборота и совершение подозрительных операций по получению денежных средств в наличной форме в интересах третьих лиц.

На основании изложенного выводы Банка России о наличии оснований для применения к Заявителю предусмотренных Федеральным законом №115-ФЗ мер является правомерным.

Таким образом, оспариваемое решения является законным и обоснованным, в связи с чем отсутствуют основания, предусмотренные ст.13 ГК РФ и ч.1 ст.198 АПК РФ, которые одновременно необходимы для признания ненормативного акта органа, осуществляющего публичные полномочия, недействительным, а решения или действия незаконными.

Согласно части 3 статьи 201 АПК РФ в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

Доводы заявителя, изложенные в заявлении, не находят своего подтверждения в материалах дела и не могут служить основанием для удовлетворения заявленных требований.

Судебные расходы, связанные с оплатой государственной пошлины, подлежат распределению в соответствии со ст. 110 АПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.65, 167-170, 176, 181, 200, 201 АПК РФ, суд

Резолютивная часть

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявления ИП ФИО1 - отказать.

Проверено на соответствие требованиям действующего законодательства.

Решение может быть обжаловано в течение месяца с даты принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья: М.М. Кузин