Приказ Федеральной налоговой службы от 25.12.2019 № ММВ-7-8/659@"Об утверждении Порядка контроля за исполнением банками обязанностей, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации"

Форма по КНД 1160266

Протокол № _______ о производстве выемки (изъятия) документов и предметов при осуществлении мероприятий налогового контроля за исполнением банком (филиалом банка)¹ обязанностей, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации

Выемка (изъятие) начата ________ ч. ________ мин.

Выемка (изъятие) окончена ________ ч. ________ мин.

Выемка (изъятие) документов и предметов произведены на основании подпункта 2.1 пункта 1 статьи 31 Налогового кодекса Российской Федерации.

Банк (филиал банка)¹, у которого произведена выемка (изъятие) документов и предметов:

___________________________________________________________________________

(полное и сокращенное наименования банка или филиала банка, ИНН, КПП, БИК, адрес помещения, иные

__________________________________________________________________________.

сведения, идентифицирующие помещение)

Сведения о представителях банка, в присутствии которых произведена выемка (изъятие) документов и предметов:

___________________________________________________________________________

(должность, Ф.И.О.²; для представителя указывается основание представительства (наименование и

__________________________________________________________________________.

реквизиты документа, подтверждающего полномочия))

Сведения о понятых, в присутствии которых произведена выемка (изъятие) документов и предметов:

___________________________________________________________________________

(Ф.И.О.² понятых, присутствовавших при проведении выемки (изъятия), а в необходимых случаях - адрес их

__________________________________________________________________________.

места жительства, гражданство, сведения о владении русским языком)

Сведения об иных лицах, в присутствии которых произведена выемка (изъятие) документов и предметов:

___________________________________________________________________________

(Ф.И.О.² лиц, присутствовавших при проведении выемки (изъятия), а в необходимых случаях - адрес их места

__________________________________________________________________________.

жительства, гражданство, сведения о владении русским языком)

Участвующим и присутствующим лицам объявлено о применении технических средств

___________________________________________________________________________

(наименования, количество)

__________________________________________________________________________.

До начала выемки (изъятия) документов и предметов участвующим и присутствующим лицам предъявлено постановление _____________________________

(наименование налогового органа)

о производстве выемки документов и предметов при осуществлении мероприятий налогового контроля за исполнением банком (филиалом банка)¹ обязанностей, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, от_________№ ________

(реквизиты постановления)

и разъяснены их права и обязанности.

Представителям банка (филиала банка)¹, у которого производится выемка (изъятие) документов и предметов, предложено добровольно выдать указанные в постановлении о производстве выемки (изъятия) документов и предметов при осуществлении мероприятий налогового контроля за исполнением банком (филиалом банка)¹ обязанностей, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации от ______________ № ___________ документы и предметы ________________________

(реквизиты постановления)

__________________________________________________________________________³.

Представителям банка (филиала банка)¹, у которого производится выемка (изъятие) документов и предметов, предложено добровольно вскрыть помещения и иные места, где могут храниться подлежащие выемке (изъятию) документы и предметы.

__________________________________________________________________________⁴.

В ходе выемки (изъятии) изъяты следующие документы и предметы⁵:

__________________________________________________________________________;

(наименование документа, предмета, количество и идентифицирующие признаки документа в том числе (копии или подлинники) и предмета, а по возможности - стоимость предметов)

__________________________________________________________________________;__________________________________________________________________________;

__________________________________________________________________________;

__________________________________________________________________________.

__________________________________________________________________________.

("С подлинников документов изготовлены копии, которые заверены должностным лицом налогового органа и переданы представителю банка, у которого они изымаются", "Копии с подлинников изымаемых документов, заверенные должностным лицом налогового органа, будут переданы представителю банка, у которого документы изъяты, в течение пяти дней после изъятия)")⁶

Все изымаемые документы и предметы предъявлены понятым и другим лицам, участвующим в производстве выемки (изъятия).

__________________________________________________________________________⁷.

При производстве выемки (изъятии) документов и предметов выявлены

__________________________________________________________________________

(существенные для мероприятий налогового контроля за исполнением банком (филиалом банка) обязанностей,

__________________________________________________________________________

установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, факты и

__________________________________________________________________________.

обстоятельства, выявленные при производстве выемки (изъятии))

Перед началом, в ходе либо по окончании выемки (изъятия) от участвующих и присутствующих лиц ________________________________________________________

(понятой, специалист, другое лицо, Ф.И.О.²)

замечания ____________________________.

("поступили"/"не поступили")¹

Содержание замечаний _________________________________________________.

(при наличии приводятся замечания и (или) сведения о приобщении замечаний к протоколу)

Приложения к протоколу:⁸

1) ___________________________________________________________________;

(описи документов и предметов, фотографические снимки и негативы, киноленты, видеозаписи и другие материалы, выполненные при производстве выемки (изъятия))

2) ___________________________________________________________________;

… ___________________________________________________________________.

Протокол прочитан участвующими и присутствующими лицами.

Замечания к протоколу:

___________________________________________________________________________

(содержание замечаний с указанием Ф.И.О.² лица, сделавшего замечание,

___________________________________________________________________________.

либо указание на их отсутствие)

Должностное лицо налогового органа

Понятые

Протокол о производстве выемки (изъятия) документов и предметов получил

__________________________________________________________________________⁹.

(дата, подпись, Ф.И.О.² лица, получившего документ; для представителя указывается основание представительства (наименование и реквизиты документа, подтверждающего полномочия))

______________________________

¹ Нужное указать

² Отчество указывается при наличии.

³ Указывается информация о добровольной выдаче документов и предметов или об отказе в их выдаче и производстве выемки, изъятия документов и предметов.

⁴ Указывается информация о добровольном вскрытии или об отказе в добровольном вскрытии помещений и иных мест, где могут храниться подлежащие выемке и изъятию документы и предметы, и о производстве вскрытия указанных помещений и иных мест должностным лицом налогового органа.

⁵ В случае большого количества изъятых документов и предметов указанный раздел не заполняется. При этом указывается, что документы и предметы перечислены и описаны в прилагаемых к протоколу выемки (изъятия) документов и предметов описях.

⁶ Указывается в случае изготовления копий документов, которые заверены должностным лицом налогового органа с указанием способа передачи копий представителю банка у которого документы изъяты.

⁷ Указывается: "Изъятые документы пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью (подписью) банка" или указывается об отказе банком скрепить печатью или подписью изымаемые документы.

⁸ Заполняется при наличии приложений.

⁹ Заполняется в случае вручения документа на бумажном носителе.

Приложение к Протоколу о производстве выемки (изъятия) документов и предметов при осуществлении мероприятий налогового контроля за исполнением банком (филиалом банка)¹ обязанностей, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации от ___________ № ______

Опись изъятых документов и предметов

Банк (филиал банка)¹, у которого изъяты документы и предметы:

___________________________________________________________________________

(полное и сокращенное наименования банка или филиала банка, ИНН,

__________________________________________________________________________.

КПП, БИК, адрес помещения, иные сведения, идентифицирующие помещение)

Перечень изъятых документов и предметов:

___________________________________________________________________________;

(наименования, количество и идентифицирующие признаки документов (в том числе копия или подлинник) и предметов, а по возможности - стоимость предметов)

___________________________________________________________________________;

___________________________________________________________________________;

___________________________________________________________________________.

Всего документов ____________, предметов _______________________________.

(количество листов) (количество, единица измерения)

Опись на _________листах.

(количество)

____________________________

¹ Нужное указать.

² Отчество указывается при наличии.