Постановление Правительства Российской Федерации от 25.04.2023 № 655"О порядке осуществления мониторинга и контроля реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, предусмотренного пунктом 23 перечня самоокупаемых инфраструктурных проектов, реализуемых юридическими лицами, в финансовые активы которых размещаются средства Фонда национального благосостояния и (или) пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании, на возвратной основе, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. № 2044-р, и целевого использования средств Фонда национального благосостояния при финансировании указанного проекта"

8. Общество в целях мониторинга и контроля:

а) ведет раздельный бухгалтерский учет средств Фонда национального благосостояния;

б) представляет в уполномоченный орган информацию о кредитной организации, осуществляющей банковское сопровождение самоокупаемого инфраструктурного проекта, в течение 15 рабочих дней с даты заключения соглашения о представлении отчетов и иной дополнительной информации;

в) представляет (на бумажном носителе) в уполномоченный орган начиная с месяца, следующего за кварталом, в котором были получены средства Фонда национального благосостояния, ежеквартально, не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, подписанные руководителем общества (или иным уполномоченным им лицом) и заверенные печатью общества:

ежеквартальный сводный отчет по результатам осуществления мониторинга и контроля по форме согласно приложению № 1;

информацию о ходе реализации поставок гражданских судов водного транспорта и об использовании средств Фонда национального благосостояния при их финансировании по форме согласно приложению № 2;

реестр договоров, заключенных обществом с поставщиками гражданских судов водного транспорта в рамках реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, по форме согласно приложению № 3;

отчет о ходе исполнения плана-графика реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта по форме согласно приложению № 4;

отчет о ходе исполнения плана-графика финансирования самоокупаемого инфраструктурного проекта по форме согласно приложению № 5;

отчет кредитной организации, указанный в пункте 9 настоящих Правил;

г) уведомляет в письменной форме уполномоченный орган о наделении представителей общества полномочиями на подписание и передачу в уполномоченный орган предусмотренных настоящими Правилами документов или прекращении их полномочий в течение 3 рабочих дней со дня наделения такими полномочиями (их прекращения);

д) уведомляет в письменной форме уполномоченный орган о завершении реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта не позднее 30 рабочих дней.

9. Кредитная организация ежеквартально, не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, направляет в общество отчет кредитной организации, содержащий информацию о целевом использовании средств Фонда национального благосостояния либо о выявлении намерений и (или) фактов нецелевого использования средств Фонда национального благосостояния при реализации мероприятий самоокупаемого инфраструктурного проекта, представляемый в рамках банковского сопровождения самоокупаемого инфраструктурного проекта, а также включающий в себя:

сведения о проведении операций со средствами Фонда национального благосостояния на специальном счете в форме выписки о движении денежных средств по специальному счету за отчетный период;

данные об объеме полученных, использованных и возвращенных обществом средств Фонда национального благосостояния за отчетный период, а также об остатке не использованных обществом средств Фонда национального благосостояния на конец отчетного периода.

Отчет кредитной организации составляется в 3 экземплярах (на бумажном носителе) и подписывается уполномоченным лицом кредитной организации.

Кредитная организация несет ответственность за достоверность содержащейся в отчете кредитной организации информации. В случае неподтверждения в дальнейшем целевого характера использования средств Фонда национального благосостояния, информация о котором зафиксирована в отчете кредитной организации, кредитная организация обязана перечислить на счет по учету средств Фонда национального благосостояния, открытый Федеральному казначейству в Центральном банке Российской Федерации, денежные средства в объеме средств Фонда национального благосостояния, использованных нецелевым образом.

10. Уполномоченный орган:

а) в течение 3 рабочих дней со дня получения информации, указанной в подпункте "б" пункта 8 настоящих Правил, направляет ее в Министерство финансов Российской Федерации;

б) в течение 10 рабочих дней со дня получения документов, указанных в подпункте "в" пункта 8 настоящих Правил, информирует в письменной форме общество о согласовании представленных документов либо направляет в общество замечания к таким документам. В случае направления уполномоченным органом в общество замечаний к указанным документам общество устраняет выявленные замечания и не позднее 7 рабочих дней со дня получения замечаний повторно направляет такие документы в уполномоченный орган.

11. Ежеквартальный сводный отчет уполномоченного органа по результатам рассмотрения документов, указанных в подпункте "в" пункта 8 настоящих Правил, представляется уполномоченным органом за подписью его руководителя (заместителя руководителя) в Министерство финансов Российской Федерации и Министерство экономического развития Российской Федерации ежеквартально, до последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Ежеквартальный сводный отчет уполномоченного органа составляется в соответствии с приложением № 1 к настоящим Правилам.

В случае установления уполномоченным органом фактов нецелевого использования средств в ежеквартальном сводном отчете уполномоченного органа указывается размер средств, направленных на нецелевое использование, и период их нецелевого использования.

12. Мониторинг и контроль предусматривают проведение уполномоченным органом плановых и внеплановых выездных мероприятий в отношении общества.

13. Плановые выездные мероприятия осуществляются не реже одного раза в год.

14. По результатам осуществления выездных мероприятий уполномоченный орган:

а) учитывает полученную информацию при подготовке отчета, указанного в пункте 11 настоящих Правил;

б) не позднее 20 рабочих дней со дня завершения выездного мероприятия направляет в общество в письменной форме рекомендации по устранению выявленных нарушений или разногласий;

в) принимает в пределах своей компетенции меры, направленные на устранение выявленных нарушений или разногласий.

15. Уполномоченный орган обязан уведомить в письменной форме общество о прекращении владения Министерством финансов Российской Федерации ценными бумагами общества, выпущенными для финансирования самоокупаемого инфраструктурного проекта, в течение 5 рабочих дней со дня получения соответствующей информации от Министерства финансов Российской Федерации.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 1 к Правилам осуществления мониторинга и контроля реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, предусмотренного пунктом 23 перечня самоокупаемых инфраструктурных проектов, реализуемых юридическими лицами, в финансовые активы которых размещаются средства Фонда национального благосостояния и (или) пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании, на возвратной основе, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. № 2044-р, и целевого использования средств Фонда национального благосостояния при финансировании указанного проекта (форма) ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ СВОДНЫЙ ОТЧЕТ по результатам осуществления мониторинга и контроля реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, предусмотренного пунктом 23 перечня самоокупаемых инфраструктурных проектов, реализуемых юридическими лицами, в финансовые активы которых размещаются средства Фонда национального благосостояния и (или) пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании, на возвратной основе, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. № 2044-р, и целевого использования средств Фонда национального благосостояния при финансировании указанного проекта по состоянию на ___ квартал 20__ г.

Настоящий документ сформирован и систематизирован на основании анализа и обобщения содержания отчетов участников инфраструктурного проекта "Программа льготного лизинга гражданских судов водного транспорта" (далее - Программа).

Общие параметры Программы

По состоянию на ___ ________ 20__ г. в рамках Программы поставлено __ единиц гражданских судов водного транспорта, в том числе:

В том числе за отчетный период поставлено в рамках Программы __ единиц гражданских судов водного транспорта, в том числе:

Срок окончания стадии производства Программы составляет __________ лет (месяцев).

Общая продолжительность Программы (учитывая сроки возврата облигационного займа) составляет _____ лет (месяцев), расчетная дата завершения Программы - _____.

Финансирование Программы

По состоянию на ________ в рамках Программы реализована поставка ______ единиц гражданских судов водного транспорта общей стоимостью ________ рублей, в том числе общий объем финансирования указанных гражданских судов водного транспорта за счет средств Фонда национального благосостояния составляет ______ рублей.

Утвержденным паспортом Программы плановый объем финансирования за счет средств Фонда национального благосостояния нарастающим итогом на отчетную дату, направленный на поставку гражданских судов водного транспорта, составляет _____ рублей.

Фактический объем финансирования на отчетную дату соответствует (не соответствует) плановому (отклонение составляет ___ рублей).

Утвержденным паспортом Программы плановый объем финансирования за счет иных средств и источников нарастающим итогом на отчетную дату, направленный на поставку гражданских судов водного транспорта, составляет _____ рублей.

Фактический объем финансирования за счет иных средств и источников на отчетную дату соответствует (не соответствует) плановому (отклонение составляет ___ рублей).

На отчетную дату общий фактический объем финансирования поставок гражданских судов водного транспорта в составе Программы составляет _____ рублей.

Объем средств, направленных на погашение основного долга и уплату купонного дохода в рамках реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, нарастающим итогом на отчетную дату составляет _____ рублей.

Фактический объем указанных средств на отчетную дату соответствует (не соответствует) графику выплаты купонного дохода и погашения номинальной стоимости облигаций, предусмотренному в эмиссионной документации по каждому выпуску, в целях реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта (отклонение составляет ___ рублей).

Объем средств, направленных на погашение основного долга и уплату процентов по привлеченному инвестиционному кредиту (займу) в рамках реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, нарастающим итогом на отчетную дату составляет _____ рублей.

Фактический объем указанных средств на отчетную дату соответствует (не соответствует) графику погашения основного долга и уплаты процентов по каждому инвестиционному кредиту (займу) в целях реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта (отклонение составляет ___ рублей).

На отчетную дату общий фактический объем средств, направленных на погашение обязательств по всем облигационным займам и инвестиционному кредиту (займу), составляет _____ рублей.

Риски Программы

Основными рисками Программы, оцениваемыми в рамках осуществления мониторинга и контроля реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, предусмотренного пунктом 23 перечня самоокупаемых инфраструктурных проектов, реализуемых юридическими лицами, в финансовые активы которых размещаются средства Фонда национального благосостояния и (или) пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании, на возвратной основе, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. № 2044-р, и целевого использования средств Фонда национального благосостояния при финансировании указанного проекта, являются:

контрактные риски на производственной фазе;

рыночные риски;

технологические и инфраструктурные риски;

риски государственного регулирования;

риски сырьевой базы;

риски недофинансирования.

По результатам проведенного анализа акционерное общество "Государственная транспортная лизинговая компания" (Министерство промышленности и торговли Российской Федерации) оценивает риски Программы следующим образом:

___ процентов (процента) - низкие риски реализации Программы (зеленый индикатор);

___ процентов (процента) - средние риски реализации Программы (желтый индикатор);

___ процентов (процента) - высокие риски реализации Программы (красный индикатор).

Поставка гражданских судов водного транспорта реализуется согласно планам-графикам реализации и финансирования Программы.

В ходе осуществления акционерным обществом "Государственная транспортная лизинговая компания" (Министерством промышленности и торговли Российской Федерации) мониторинга и контроля в отчетном периоде фактов нецелевого использования средств не установлено (установлено).

В случае установления фактов нецелевого использования средств указывается размер средств, направленных на нецелевое использование, и период их нецелевого использования.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2 к Правилам осуществления мониторинга и контроля реализации самоокупаемого инфраструктурного проекта, предусмотренного пунктом 23 перечня самоокупаемых инфраструктурных проектов, реализуемых юридическими лицами, в финансовые активы которых размещаются средства Фонда национального благосостояния и (или) пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении государственной управляющей компании, на возвратной основе, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 5 ноября 2013 г. № 2044-р, и целевого использования средств Фонда национального благосостояния при финансировании указанного проекта (форма) ИНФОРМАЦИЯ о ходе реализации поставок гражданских судов водного транспорта и об использовании средств Фонда национального благосостояния при их финансировании