Постановление Правительства Российской Федерации от 16.12.2023 № 2185"Об утверждении Правил осуществления в 2024 году банковского сопровождения при казначейском сопровождении средств"

7. Обособленное банковское сопровождение осуществляется банком без взимания платы.

8. При обособленном банковском сопровождении ведение и использование отдельного счета предусматривают:

а) проведение операций с целевыми средствами, связанных с поставкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг, после проведения банками проверки представленных исполнителями по контрактам (договорам), подлежащим обособленному банковскому сопровождению, расчетных (платежных) документов по следующим направлениям:

наличие в расчетном (платежном) документе кода источника поступления и детализированного кода направления расходования;

соответствие наименования, идентификационного номера налогоплательщика, кода причины постановки на учет в налоговом органе (при наличии), банковских реквизитов получателя денежных средств, указанных в расчетном (платежном) документе, наименованию, идентификационному номеру налогоплательщика, коду причины постановки на учет в налоговом органе (при наличии), банковским реквизитам получателя денежных средств, указанным в контракте (договоре), подлежащем обособленному банковскому сопровождению, и документе-основании;

непревышение суммы, указанной в расчетном (платежном) документе, над суммой остатка средств по соответствующему укрупненному коду направления расходования целевых средств, предусмотренному порядком санкционирования, указанной в сведениях, и суммой остатка средств на отдельном счете по соответствующему контракту (договору), подлежащему обособленному банковскому сопровождению;

соответствие указанных в расчетном (платежном) документе реквизитов (номер, дата) контракта (договора), подлежащего обособленному банковскому сопровождению, его реквизитам, указанным в сведениях;

наличие в расчетном (платежном) документе текстового назначения платежа и его соответствие направлению расходования целевых средств, указанному в сведениях по соответствующему укрупненному коду направления расходования целевых средств, предусмотренному порядком санкционирования;

наличие и соответствие идентификатора, указанного в расчетном (платежном) документе, идентификатору, указанному в контракте (договоре), подлежащем обособленному банковскому сопровождению, и сведениях;

наличие в расчетном (платежном) документе на оплату расходов, связанных с поставкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг, реквизитов (тип, номер, дата) контракта (договора), подлежащего обособленному банковскому сопровождению, документов-оснований и их соответствие реквизитам контракта (договора), подлежащего обособленному банковскому сопровождению, документов-оснований, представленных в банк вместе с расчетным (платежным) документом;

соответствие содержания операции по расходам, связанным с поставкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг, исходя из документа-основания, текстовому назначению платежа, указанному в расчетном (платежном) документе, предмету и условиям контракта (договора), подлежащего обособленному банковскому сопровождению;

б) возможность перечисления целевых средств с отдельного счета на счета, открытые в учреждении Центрального банка Российской Федерации или в банке, в случаях, указанных в абзацах третьем и четвертом подпункта 3 пункта 3 статьи 242.23 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

в) осуществление операций по зачислению целевых средств на отдельные счета и списанию целевых средств с отдельных счетов при наличии в расчетных (платежных) документах, контракте (договоре), подлежащем обособленному банковскому сопровождению, а также в документах-основаниях идентификатора.