Письмо
Служба финансового мониторинга и валютного контроля Банка России по результатам рассмотрения обращения от 06.09.2024 и в дополнение к письму Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России от 08.10.2024 N 12-4-2/7532, с учетом позиции Росфинмониторинга, сообщает следующее.
По вопросам 4 и 5
В случае когда организация осуществляет два вида деятельности (микрофинансовая и факторинговая), регламентированные разными правовыми актами, в частности, нормативными правовыми актами Росфинмониторинга и нормативными актами Банка России, применительно к исполнению Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" реализация обязанностей в части организации и осуществления внутреннего контроля должна осуществляться в отношении каждого из обозначенных видов деятельности.
Представление организацией единой формы отчета о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с порядком, установленным Указанием Банка России¹, будет являться нарушением порядка предоставления такой информации факторинговой компанией, установленного приказом Росфинмониторинга N 18².
¹ Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", предусмотренный Указанием Банка России от 17.10.2018 N 4937-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
² Приказ Росфинмониторинга от 08.02.2022 N 18 "Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Таким образом, сведения по каждому виду деятельности организации должны представляться в рамках соответствующих порядков, а учет клиентов по микрофинансовой и факторинговой деятельности должен вестись раздельно.
Заместитель руководителя Службы финансового мониторинга и валютного контроля А.А. Слободова