Письмо
На основании пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона N 115-ФЗ¹ кредитная организация обязана представлять в Банк России указанную в данном пункте информацию в отношении своих клиентов, являющихся юридическими лицами (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) и индивидуальными предпринимателями, зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации.
¹ Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Согласно пункту 2 статьи 48 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо должно быть зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц в одной из организационно-правовых форм, предусмотренных Гражданским кодексом Российской Федерации.
В соответствии со статьей 1 Федерального закона N 290-ФЗ² указанный закон определяет в том числе правовое положение хозяйственного общества со статусом международной компании, зарегистрированного в едином государственном реестре юридических лиц в связи с изменением иностранным юридическим лицом личного закона в порядке редомициляции.
² Федеральный закон от 03.08.2018 N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах".
Одновременно отмечаем, что в соответствии с частью 1 статьи 4 Федерального закона N 290-ФЗ личным законом международной компании с момента ее государственной регистрации в Российской Федерации становится российское право.
С учетом изложенного в рамках исполнения обязанности, установленной пунктом 1 статьи 7.6 Федерального закона N 115-ФЗ, кредитным организациям необходимо представлять сведения также в отношении международных компаний.