Письмо
Департамент банковского регулирования и аналитики (далее - ДБРА) совместно с Департаментом финансовой стабильности, а также Департаментом управления данными Банка России рассмотрел письмо Ассоциации (далее - Ассоциация) от 10.11.2023 (далее - Письмо) о выделении потребительских кредитов (займов) для заемщиков с повышенным уровнем риска (далее - кредиты) в форме 0409126¹ и с учетом результатов обсуждения указанного вопроса на встрече с Ассоциацией 18.12.2023 сообщает следующее.
¹ Отчетность по форме 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых" (установлена приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации").
По вопросу 1 Письма об учете кредитов для заемщиков с повышенным уровнем риска в макропруденциальных лимитах и матрице надбавок к коэффициентам риска, а также отнесении таких кредитов в портфель однородных ссуд
Кредиты подлежат учету для целей определения макропруденциальных лимитов в соответствии с общим порядком на основании значений ПДН и срока возврата кредита. Размер макропруденциальных надбавок к риск-весам устанавливается на основании значений ПСК и ПДН кредита и не дифференцируется по категориям кредитов. По вопросу рекалибровки надбавок к риск-весам в связи с изменением порядка расчета ПСК по потребительским кредитам с 21.01.2024 мы планируем принять решение о необходимости ее проведения в январе 2024 года на основании результатов опроса крупнейших участников рынка.
В части формирования резервов мы приняли решение пока не создавать отдельных правил резервирования для кредитов, так как требования² по созданию повышенных резервов применяются оперативно при возникновении у заемщика просроченной задолженности по кредитам (займам).
² Предусмотрены Положением Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".
В перспективе мы планируем рекомендовать банкам выделять кредиты в отдельные субпортфели однородных ссуд и откалибровать минимальные требования по формированию резерва с учетом статистики дефолтов.
По вопросу 2 Письма о предлагаемых критериях, свидетельствующих о наличии у заемщика повышенного риска
В августе 2022 года было проведено обсуждение с рядом системно значимых кредитных организаций (далее - КО) потенциальных критериев отнесения заемщиков к категории клиентов с повышенным уровнем риска, по итогам которого участники встречи практически единогласно поддержали критерий "показатель долговой нагрузки".
Введение правила о расчете нагрузки на момент обращения к кредитору (то есть без учета запрашиваемого кредита, а также иных кредитов, выданных заемщику тем же кредитором и (или) лицами, входящими в одну банковскую группу с ним, за последние 6 месяцев) обусловлено необходимостью исключить возможность злоупотреблений со стороны кредиторов по искусственному "доведению" платежной нагрузки заемщика до повышенных значений (в частности, за счет выдачи ему иных кредитов или калибровки параметров запрашиваемого кредита).
В перспективе планируем продолжить проработку использования иных критериев³ (в том числе в дополнение к уже избранным) для целей выделения кредитов.
³ Включая поименованные в Письме критерии.
В частности, концептуально поддерживаем применение в качестве одного из критериев определения кредитов рейтинга заемщика в бюро кредитных историй (далее - БКИ). Невозможность его использования в настоящее время обусловлена отсутствием единой нормативной методики определения рейтинга в БКИ⁴, реализация создания которой (в случае принятия соответствующего решения) потребует времени. Кроме того, остается открытым вопрос оценки "хорошего"/"плохого" кредитного рейтинга заемщика при наличии у него нескольких кредитов, информация о которых содержится в разных БКИ. Так, в одном БКИ заемщик может иметь высокий кредитный рейтинг по ипотечному кредиту, который он выплачивает без просрочек и в полном объеме, но при этом в другом БКИ его кредитный рейтинг может оцениваться как низкий в связи с плохим обслуживанием, например, по микрозайму, выданному тому же заемщику.
⁴ Отмечаем, что на встрече в 2022 году критерий "рейтинг заемщика в БКИ" вызвал у участников наименьший интерес ввиду отсутствия единой методики, нормативно установленных границ (числовых диапазонов) "высокого" и "низкого" рейтинга, а также возможности БКИ менять подход к расчету рейтинга без согласования с Банком России.
Во избежание расхождений при оценке кредитного рейтинга заемщика разными БКИ мы планируем проработать вопрос введения единой методики оценки кредитного рейтинга заемщика и вернуться к вопросу его использования для целей определения высокорискованных заемщиков после введения такой единой методики.
И.о. директора Департамента банковского регулирования и аналитики Р.Р. Булатов