Письмо
Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России, рассмотрев запрос Ассоциации российских банков от 20.04.2026 N А26-02/1Х-161 о разъяснении порядка составления отчетности по форме 0409053¹ (далее - Порядок) в соответствии с Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У², сообщает следующее.
¹ Сведения об акционерах (участниках) кредитной организации, о лицах, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа указанных лиц, лицах, являющихся номинальными держателями акций кредитной организации, а также об аффилированных лицах кредитной организации.
² Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)".
Учитывая, что антимонопольным законодательством³ не установлено, до какого уровня должны выявляться взаимосвязи в группе лиц, при формировании кредитной организацией списка аффилированных лиц необходимо принимать во внимание пункт 3.7.8 Порядка. Указанный пункт не содержит признаков аффилированности (в том числе в связи с принадлежностью к одной группе лиц с кредитной организацией), но при этом в нем приводится уточнение, согласно которому физическое лицо, признаваемое на основании пункта 7 части 1 статьи 9 Закона N 135-ФЗ группой лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация, включается в отчет, при условии, что в отношении данного физического лица выполняется хотя бы одно из условий отнесения к группе лиц с юридическим лицом (в том числе с хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством)), перечисленных в пунктах 1 - 3, 5, 6, 9 части 1 статьи 9 Закона N 135-ФЗ.
³ Закон РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках", Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции".
Данный пункт применяется с учетом разъяснений ФАС России от 20.03.2008 N АЦ/5969, согласно которым, если в группу лиц юридического лица входит физическое лицо, родственники, входящие с этим лицом в одну группу лиц по основанию, указанному в пункте 7 части 1 статьи 9 Закона N 135-ФЗ, не будут входить с указанным юридическим лицом в группу лиц по основанию, указанному в пункте 8 части 1 статьи 9 Закона N 135-ФЗ, при условии, если эти родственники не составят группу лиц с другим юридическим лицом по какому-либо из оснований, указанных в пунктах 1 - 6 части 1 статьи 9 Закона N 135-ФЗ⁴.
⁴ Номера пунктов Закона N 135-ФЗ, упомянутых в разъяснении ФАС России, указаны с учетом действующей в настоящее время редакции Закона N 135-ФЗ.
Дополнительно отмечаем, что для окончательного вывода по изложенной в запросе ситуации приведенной информации недостаточно.
Первый заместитель директора Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций А.Ю. Бурковская