Письмо
По вопросу 1
Согласно пункту 5 Указания N 6670-У¹, в случае если в отчетном квартале поднадзорная организация не реализовывала специальные экономические меры либо если по реализованным в предыдущих отчетных кварталах специальным экономическим мерам поднадзорная организация предоставила в Центральный банк Российской Федерации в соответствии с Указанием N 6670-У информацию, которая в текущем отчетном квартале не изменилась, электронный документ о мерах за такой отчетный квартал в Центральный банк Российской Федерации не представляется.
¹ Указание Банка России от 15.01.2024 N 6670-У "О сроках, порядке, составе и формате представления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и (или) иным имуществом, регулирование, контроль и надзор за которыми в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществляет Центральный банк Российской Федерации, в Центральный банк Российской Федерации информации о реализации в отношении блокируемых лиц специальных экономических мер, направленных на запрет (ограничение) совершения финансовых операций и (или) замораживание (блокирование) денежных средств и (или) иного имущества, принадлежащих блокируемым лицам, а также финансовых операций, совершаемых в интересах и (или) в пользу блокируемых лиц".
С учетом изложенного в рассматриваемом в обращении случае, когда кредитная организация в I и II кварталах 2024 года не реализовывала специальные экономические меры, обязанность направлять электронный документ в соответствии с Указанием N 6670-У за этот период у нее отсутствует.
По вопросу 2
Пунктом 7 Указания N 6670-У прямо определено, что, в случае если электронный документ о мерах, представляемый ежеквартально, содержит актуализированную информацию о реализованных по состоянию на 31 декабря 2023 года специальных экономических мерах, информация о специальных экономических мерах по состоянию на 31 декабря 2023 года в соответствующей части не подлежит включению поднадзорной организацией в электронный документ о мерах, указанный в абзаце втором пункта 7 Указания N 6670-У. В случае если информация о реализованных по состоянию на 31 декабря 2023 года специальных экономических мерах в полном объеме охватывается электронным документом о мерах, представляемым ежеквартально, электронный документ о мерах, указанный в абзаце втором пункта 7 Указания N 6670-У, в Центральный банк Российской Федерации не представляется.
По вопросам 3 и 4
Частью 3 статьи 3.1 Федерального закона N 281-ФЗ² определены разрешенные операции блокируемого лица.
² Федеральный закон от 30.12.2006 N 281-ФЗ "О специальных экономических мерах и принудительных мерах".
Операции по оплате услуг кредитной организации по ведению счета, комиссий и иных обязательств в рамках договора к таким операциям не отнесены.
Дополнительно отмечаем, что в соответствии с пунктом 1 Указания N 6670-У в Банк России предоставляется информация о реализации в отношении блокируемых лиц специальных экономических мер, а не о совершенных операциях.
По вопросу 5
Кредитной организацией должна быть предоставлена информация обо всех специальных экономических мерах, реализованных ею в отношении блокируемых лиц по состоянию на 31 декабря 2023 года, независимо от того, являлись блокируемые лица клиентами кредитной организации или нет.
По вопросу 6
Исходя из буквального прочтения пункта 3 Указания N 6670-У направлению в Банк России подлежит информация обо всех реализованных кредитной организацией специальных экономических мерах независимо от имеющихся временных разрешений о неприменении специальных экономических мер.