Действует с 11 сентября 2023 г.
Письмо
Банк России рассмотрел письмо Ассоциации российских банков от 04.08.2023 по вопросам, связанным с цифровым рублем (далее - письмо), и сообщает следующее.
Относительно установления прямого запрета на принуждение граждан к заключению договора счета цифрового рубля (далее - договор)¹ считаем такой запрет излишним, поскольку в силу пункта 1 статьи 421 Гражданского кодекса Российской Федерации граждане и юридические лица свободны в заключении договора, понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена Гражданским кодексом Российской Федерации, законом или добровольно принятым обязательством.
¹ Форма договора счета цифрового рубля размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет http://www.cbr.ru/fintech/dr/doc_dr/forms/.
По вопросу закрепления на нормативном уровне ограничения по размеру повышения тарифов на услуги оператора платформы цифрового рубля отмечаем, что возможность изменения размеров плат, взимаемых за совершение операций с денежными средствами, соответствует сложившейся рыночной практике. При этом предполагается, что при изменении тарифов на услуги оператора платформы цифрового рубля размер указанных тарифов не будет превышать размера соответствующих тарифов в Системе быстрых платежей Банка России.
Закрепление в законодательстве нормы о недопустимости внесения в одностороннем порядке в договор, заключенный с пользователем платформы цифрового рубля - физическим лицом, изменений, ухудшающих его положение, полагаем избыточным. Созданная Банком России платформа цифрового рубля является социально значимой инфраструктурой: планируется, что переводы цифровых рублей для граждан будут бесплатными.
Кроме того, договором предусматривается, что при внесении изменений в договор оператор платформы цифрового рубля уведомляет пользователя платформы цифрового рубля о предстоящих изменениях путем опубликования новой редакции договора на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет не менее чем за 1 (один) месяц до даты вступления в силу таких изменений, с отдельным указанием даты вступления изменений в силу, начиная с которой подлежащие изменению условия договора утрачивают для сторон силу. При этом в случае несогласия с вносимыми изменениями пользователь платформы цифрового рубля вправе до вступления их в силу обратиться к оператору платформы цифрового рубля для расторжения договора в порядке, предусмотренном договором.
Комментарии по вопросам, содержащимся в приложении к письму, представлены в приложении к настоящему письму.
Приложение: 1 файл.
Первый заместитель Председателя Банка России О.Н. Скоробогатова
Приложение
к письму Банка России
"О вопросах, связанных
с цифровым рублем"
Таблица комментариев по вопросам и предложениям
банков - членов Ассоциации российских банков
| N | Тематика проблемы | Вопрос/предложение | Мнение Банка России |
| I. О правовом регулировании, установленном изменениями, внесенными Федеральным законом от 24.07.2023 N 339-ФЗ "О внесении изменений в статьи 128 и 140 части первой, часть вторую и статьи 1128 и 1174 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - Закон N 339-ФЗ) | |||
| 1 | В соответствии с размещенной на сайте Банка России информацией "цифровой рубль - это третья форма денег". При этом согласно внесенным Законом N 339-ФЗ изменениям в статью 128 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) к объектам гражданских прав относятся помимо прочего "безналичные денежные средства, в том числе цифровые рубли" | Верно ли понимание того, что цифровой рубль представляет собой безналичные денежные средства (третьей формы рублей не возникает)? | Как следует из статьи 128 ГК РФ, цифровые рубли являются разновидностью безналичных денежных средств. В Концепции цифрового рубля, а также в справочно-информационных материалах Банка России термин "форма денег" используется в экономическом контексте |
| II. О правовом регулировании, установленном изменениями, внесенными Федеральным законом от 24.07.2023 N 340-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 340-ФЗ) | |||
| 1 | Согласно внесенным Законом N 340-ФЗ изменениям в Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Закон N 161-ФЗ) оператор платформы цифрового рубля (далее - платформа) заключает договор с участником платформы, который должен определять права и обязанности участника, действующего от своего имени, но за счет оператора платформы либо от имени и за счет оператора платформы, в целях выполнения им функций, предусмотренных федеральными законами и (или) правилами платформы | В связи с этим возникают следующие вопросы: - что именно понимается под совершением участником платформы действий за счет оператора платформы; - по общему правилу вправе ли участники платформы требовать от Банка России возмещения денежных сумм в размере их расходов, связанных с предоставлением доступа к платформе ее пользователям; - подлежат ли возмещению участнику платформы, например, расходы, направленные на обеспечение бесперебойной работы программного модуля платформы, интегрированного в программы кредитной организации (например, суммы вознаграждения, уплачиваемые участником платформы по договору, заключенному в целях абонентского обслуживания программного обеспечения, опосредующего взаимодействие программ участника платформы - кредитной организации и программного модуля, с помощью которого осуществляется доступ к платформе)? Также требует разъяснения вопрос об обязательности банкам становиться участниками платформы: банки будут обязаны заключать договор, указанный в части 18 статьи 30.7 главы 4.2 "Платформа цифрового рубля" Закона N 161-ФЗ, т.е. становиться участниками платформы? Если да, то какова процедура заключения соответствующего договора? Каким образом потенциальный участник платформы может ознакомиться с проектом данного договора? Потребуется ли проведение каких-либо технических доработок со стороны банка, если он будет обязан стать участником платформы? Если да, то какие доработки должны быть произведены? | Предполагается, что на основании договора, заключенного между оператором платформы и участником платформы в соответствии с частью 18 статьи 30.7 Закона N 161-ФЗ, оператор платформы выплачивает вознаграждение участнику платформы за услуги по обеспечению информационного и технологического взаимодействия между пользователями платформы, доступ к платформе которым предоставляется участником платформы, и оператором платформы при осуществлении пользователями платформы расчетов цифровыми рублями. Размер указанного вознаграждения, на основании пункта 17.16 части 1 статьи 18 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", установлен решением Совета директоров Банка России от 03.08.2023 "О тарифах на услуги оператора платформы цифрового рубля (Оператор) для пользователей платформы цифрового рубля (Платформа), размерах вознаграждений, выплачиваемых Оператором участникам Платформы, максимальных значениях размера платы, взимаемой участниками Платформы с пользователей Платформы" (таблица 2). Информация о заключении договора, предусмотренного частью 18 статьи 30.7 Закона N 161-ФЗ, будет размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - официальный сайт Банка России). Согласно пункту 1 статьи 421 ГК РФ граждане и юридические лица свободны в заключении договора, понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена ГК РФ, законом или добровольно принятым обязательством. С учетом изложенного кредитные организации не обязаны заключать договор, предусмотренный частью 18 статьи 30.7 Закона N 161-ФЗ |
| 2 | В соответствии с изменениями в Закон N 161-ФЗ, внесенными Законом N 340-ФЗ, вводится понятие "договор счета цифрового рубля" (статья 30.8 главы 4.2 "Платформа цифрового рубля" Закона N 161-ФЗ). При этом ни из предлагаемых изменений, ни из проекта положения Банка России "О платформе цифрового рубля" не представляется возможным установить порядок заключения договора счета цифрового рубля пользователями (в том числе физическими лицами) с оператором платформы, то есть порядок взаимодействия оператора платформы, участника платформы и пользователя платформы в рамках процедуры заключения указанного договора; их права и обязанности, связанные с реализацией права пользователя на заключение данного договора; роль участника платформы в данной процедуре. Также не представляется возможным определить правовую природу договора счета цифрового рубля (публичный договор, договор присоединения) | В связи с этим представляется необходимым урегулировать данный порядок и (или) дать соответствующие разъяснения в отношении него, а также определить правовую природу договора счета цифрового рубля (дать соответствующие разъяснения) | Основные положения о договоре счета цифрового рубля установлены статьей 30.8 Закона N 161-ФЗ. Договор счета цифрового рубля является договором присоединения. Форма договора счета цифрового рубля размещена на официальном сайте Банка России. В силу части 12 статьи 30.7 Закона N 161-ФЗ доступ к платформе предоставляется пользователю платформы через любого участника платформы, который осуществляет ведение банковского счета такого пользователя платформы или формирование остатка его электронных денежных средств, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного электронного средства платежа, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, оператором платформы. Участник платформы не вправе отказать пользователю платформы в доступе к платформе, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. Согласно пункту 2.2 Положения¹ участник платформы при предоставлении пользователю платформы доступа к платформе, а также при обеспечении пользователю платформы возможности совершения операций с цифровыми рублями использует предоставляемое участником платформы пользователю платформы, не являющемуся оператором по переводу денежных средств, электронное средство платежа на основе программного обеспечения, позволяющего пользователю платформы составлять, удостоверять и передавать распоряжения, установленного на техническом устройстве пользователя платформы (включая смартфон, планшетный компьютер) или в другой системе дистанционного банковского обслуживания (далее - приложение клиента). Таким образом, заключение договора счета цифрового рубля, а также совершение операций с цифровыми рублями осуществляются с использованием приложения клиента, предоставленного участником платформы |
| III. О правовом регулировании, предусмотренном Положением | |||
| 1 | Пунктом 2.5 Положения предусмотрена обязанность участника платформы предоставлять доступ к платформе пользователю только после проведения идентификации в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ). При этом Положение не содержит норм, регламентирующих порядок применения мер, предусмотренных Законом N 115-ФЗ, в том числе в отношении операций по распоряжению цифровыми рублями. В то же время статья 3 Закона N 115-ФЗ определяет операции с денежными средствами или иным имуществом как действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. При этом не ясно, подпадают ли описанные операции по распоряжению цифровыми рублями под данное определение | В связи с этим представляется необходимым восполнить данный правовой пробел, прямо указав в нормативных документах о необходимости осуществления контроля операций с цифровыми рублями на предмет соблюдения требований Закона N 115-ФЗ, а также о субъектах, обязанных осуществлять такой контроль, и порядок его осуществления с учетом особенностей операций по распоряжению цифровыми рублями | В настоящее время Банком России осуществляется подготовка необходимых изменений в Закон N 115-ФЗ. Порядок применения мер, предусмотренных Законом N 115-ФЗ, не относится к предмету регулирования Положения. Вместе с тем одним из требований к участнику платформы в соответствии с пунктом 2.5 Положения является требование о проведении участником платформы в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ процедуры идентификации пользователя платформы - физического лица, юридического лица или индивидуального предпринимателя, указанных в пункте 2.4 Положения |
| 2 | Согласно абзацу второму пункта 5.2 Положения перевод цифровых рублей осуществляется также на основании распоряжения, составленного Банком России от имени получателя средств, взыскателя средств или на основании распоряжения на бумажном носителе. При этом невозможно точно определить, как именно действует механизм списания цифровых рублей на основании распоряжения получателя соответствующих денежных средств (в частности, применяются ли к данному механизму положения Закона N 161-ФЗ относительно заранее данного акцепта (статья 6)) | В связи с этим представляется необходимым в Положении урегулировать порядок списания цифровых рублей в рамках платформы цифрового рубля на основании распоряжения, составляемого получателем данных средств, а также прямо указать, применяются ли нормы о заранее данном акцепте к таким операциям. В связи с этим представляется необходимым дать разъяснения о порядке списания цифровых рублей в рамках платформы цифрового рубля на основании распоряжения, составляемого получателем данных средств, прямо указав, применяются ли нормы о заранее данном акцепте к таким операциям | Частью 16 статьи 6 Закона N 161-ФЗ предусмотрено, что положения указанной статьи применяются в случаях приема к исполнению и исполнения распоряжений пользователя платформы (плательщика, получателя средств) с учетом особенностей, предусмотренных статьей 7.1 Закона N 161-ФЗ и Положением. Согласно пункту 5.5 Положения на платформе применяются распоряжения в рамках формы безналичных расчетов платежными поручениями, в связи с чем нормы о заранее данном акцепте при совершении операций с цифровыми рублями не применяются |
| 3 | Как следует из пункта 4.9 Положения, под взыскателем денежных средств понимается лицо или орган, имеющее или имеющий право на основании законодательства Российской Федерации предъявлять распоряжения к счетам цифрового рубля плательщиков. В соответствии с пунктом 5.2 Положения перевод цифровых рублей может осуществляться в том числе и на основании распоряжения, составленного Банком России от имени взыскателя средств. При этом и в Налоговом кодексе Российской Федерации (далее - НК РФ) (статья 46 НК РФ), и в проекте федерального закона N 384598-8 "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации" (далее - законопроект N 384598-8) применяется терминология, в рамках которой используется понятие "поручение налогового органа" (поручение налогового органа на перечисление суммы задолженности / поручение налогового органа на перечисление цифровых рублей) | Таким образом, возникает вопрос: понимаются ли под распоряжениями, как они определяются пунктами 4.9 и 5.2 Положения, также и поручения налоговых органов? В этой связи представляется необходимым обеспечить единообразие терминологии, используемой как в НК РФ / в законопроекте N 384598-8, так и в Положении. При издании Положения с предложенной терминологией представляется необходимым дать соответствующие разъяснения по этому вопросу | В Положении термин "распоряжение взыскателя" следует рассматривать не как форму документа, а как осуществляемое взыскателем действие, направленное на распоряжение цифровыми рублями. В качестве распоряжения взыскателя средств в Банк России может быть представлено как поручение налогового органа, так и, например, поручение таможенного органа в соответствии с Федеральным законом от 03.08.2018 N 289-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (в редакции Закона N 340-ФЗ) или постановление судебного пристава-исполнителя в соответствии с Федеральным законом от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (в редакции Закона N 340-ФЗ), а также иные документы, предусмотренные законодательством Российской Федерации. В связи с этим абзацем пятым пункта 1.1 Положения предусмотрено, что под взыскателями средств следует понимать взыскателей средств либо иных лиц, реализующих полномочия, предусмотренные федеральными законами, в соответствии с частью 9 статьи 7.1 Закона N 161-ФЗ |
| 4 | Согласно абзацу второму пункта 4.1 Положения доступ к платформе пользователю платформы предоставляется через одного или нескольких участников платформы, осуществляющих ведение банковского счета данного пользователя платформы или формирование остатка ЭДС², распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного ЭСП³, по выбору пользователя платформы одновременно с открытием счета цифрового рубля или на основании обращения о предоставлении доступа к платформе цифрового рубля пользователя платформы. Таким образом, возникает вопрос о том, каким образом пользователь платформы цифрового рубля будет осуществлять к ней доступ в ситуации, когда у него имеется банковский счет или счет ЭДС, открытый у нескольких участников платформы. В частности, не установлено, должен ли доступ к платформе быть ограничен одной сессией в рамках приложения, предоставленного одним из участников платформы, осуществляющих ведение банковского счета или формирование остатка ЭДС соответствующего пользователя платформы. Наряду с этим не урегулирован следующий вопрос: получает ли пользователь платформы автоматически доступ через участника платформы, договор об открытии банковского счета с которым был заключен уже после заключения договора цифрового рубля? Кроме того, требует разъяснений формулировка "одновременно с открытием счета цифрового рубля или на основании обращения о предоставлении доступа к платформе цифрового рубля пользователя платформы", поскольку не представляется возможным понять смысл тезиса, определяемый союзом "или": доступ может быть предоставлен пользователю платформы без открытия счета (только на основании обращения о предоставлении доступа)? | В связи с этим представляется целесообразным указать в Положении, в каком порядке пользователю платформы цифрового рубля предоставляется доступ к ней через нескольких участников платформы цифрового рубля, осуществляющих ведение банковского счета данного пользователя или формирование остатка ЭДС (либо дать соответствующие разъяснения об указанном порядке). Также представляется необходимым в Положении установить, вправе ли пользователь платформы цифрового рубля для осуществления доступа к ней использовать приложение, предоставленное одним из участников платформы цифрового рубля, либо доступ к платформе будет предоставлен лишь посредством приложения того участника платформы цифрового рубля, к которому пользователь направил обращение о доступе к платформе цифрового рубля (и (или) дать соответствующие разъяснения об указанном порядке) | В соответствии с абзацем вторым пункта 4.1 Положения физическое лицо, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, планирующие совершать операции с цифровыми рублями (далее - заявитель), первоначально должны с использованием приложения клиента⁴ открыть счет цифрового рубля на платформе через любого выбранного заявителем самостоятельно участника платформы, который осуществляет ведение банковского счета такого заявителя или формирование остатка его ЭДС, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного ЭСП. Одновременно с открытием счета цифрового рубля заявителю будет предоставлен доступ к платформе через указанного участника платформы. Заявителю, имеющему открытый счет цифрового рубля и являющемуся пользователем платформы, может быть предоставлен доступ к платформе другим участником платформы, отличным от участника, через которого ему был открыт счет цифрового рубля, на основании обращения о предоставлении доступа к платформе, направленного с использованием приложения клиента, предоставленного другим участником платформы. Согласно пункту 2.2 Положения доступ к платформе предоставляется пользователю платформы только с использованием приложения клиента, предоставленного участником платформы данному пользователю платформы |
| 5 | В Положении имеется неоднократное упоминание о совершении тех или иных действий (например, направление распоряжений оператору платформы цифрового рубля) через представителя пользователя платформы. Вместе с тем правовое регулирование, касающееся предоставления полномочий на управление счетом цифрового рубля, отсутствует, в связи с чем представляется целесообразным устранить указанный правовой пробел путем внесения соответствующих изменений в Положение и (или) выпуска соответствующих разъяснений. Наряду с этим, учитывая общую негативную практику, связанную с фальсификацией письменных полномочий на управление банковским счетом, представляется обоснованным установление правила о нотариальном удостоверении доверенности, содержащей полномочие на управление счетом цифрового рубля | | Предоставление полномочий на распоряжение цифровыми рублями представителям пользователя платформы осуществляется в соответствии с общими нормами, установленными ГК РФ. В настоящее время необходимый для этого функционал платформы находится в разработке |
| 6 | В соответствии с пунктом 4.14 Положения доступ к платформе цифрового рубля пользователю платформы приостанавливается Банком России в случаях ограничения права распоряжения цифровыми рублями в соответствии с законодательством Российской Федерации путем прекращения исполнения распоряжений, поступающих от участника платформы: - при поступлении в Банк России документа об установлении ареста и (или) других ограничений в сумме, превышающей остаток цифровых рублей на счете цифрового рубля пользователя платформы, при необходимости накопления суммы цифровых рублей - не меньшей, чем сумма ареста и (или) других ограничений; - при недостаточности суммы остатка цифровых рублей для исполнения требований взыскателя средств после перечисления доступного остатка цифровых рублей в целях исполнения предъявленного требования с учетом сумм ареста и (или) других ограничений до окончания его исполнения в соответствии с частью 10 статьи 70 Федерального закона N 229-ФЗ⁵; - при поступлении в Банк России решения о приостановлении операций по счету цифрового рубля пользователя платформы в соответствии с законодательством Российской Федерации; - при поступлении в Банк России сведений о банкротстве пользователя платформы. В связи с этим возникает вопрос: какие именно обстоятельства являются основанием для приостановления доступа к платформе и (или) ограничения права распоряжения цифровыми рублями? | Во избежание споров между участниками гражданского оборота в будущем представляется необходимым в Положении прямо указать, какие именно сведения принимаются во внимание в целях принятия решения о приостановлении доступа к платформе цифрового рубля / ограничении права распоряжения цифровыми рублями (принятие арбитражным судом к производству заявления о признании пользователя платформы цифрового рубля несостоятельным, принятие арбитражным судом определения о введении в отношении его процедуры наблюдения в рамках рассмотрения дела о несостоятельности либо принятие арбитражным судом решения о признании пользователя платформы цифрового рубля несостоятельным), и (или) дать соответствующие разъяснения по этому вопросу | Согласно абзацу пятому пункта 1 статьи 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (в редакции Закона N 340-ФЗ) начиная со дня, следующего за днем включения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сведений о принятии арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, до дня исполнения указания конкурсного управляющего, предусмотренного абзацем третьим указанного пункта, оператор платформы приостанавливает совершение операций по счету цифрового рубля. Норма аналогичного содержания предусмотрена также в случае принятия арбитражным судом решения о признании гражданина банкротом (пункт 8 статьи 213.25 указанного Закона). В соответствии с пунктом 4.4 Положения доступ к платформе предоставляется Банком России пользователю платформы, в отношении которого проводятся процедуры, применяемые в деле о банкротстве, а также арбитражному управляющему только с использованием распоряжений на бумажном носителе |
| 7 | Согласно пункту 3.1 главы 3 Положения на платформе на основании договора счета цифрового рубля пользователям платформы могут быть открыты такие виды счетов цифрового рубля, как счет цифрового рубля операторов по переводу денежных средств (счет цифрового рубля участника платформы), счет цифрового рубля физических лиц и счет цифрового рубля юридических лиц | В связи с этим представляется необходимым в Положении указать, к какому виду должны быть отнесены счета цифрового рубля, открываемые индивидуальным предпринимателям и лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (либо дать соответствующие разъяснения по этому вопросу) | В настоящее время индивидуальным предпринимателям, а также лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, и физическим лицам, применяющим специальный налоговый режим "Налог на профессиональный доход", не открываются счета цифрового рубля. Возможность открытия счетов цифрового рубля указанным лицам планируется предусмотреть в рамках развития платформы, и в этом случае необходимые уточнения в Положение будут внесены |
¹ Положение Банка России от 03.08.2023 N 820-П "О платформе цифрового рубля" (далее - Положение) зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 10.08.2023 N 74716, размещено на официальном сайте Банка России (по адресу: http://www.cbr.ru/analytics/na_vr/) и вступило в силу с 12.08.2023.
² Электронные денежные средства.
³ Электронное средство платежа.
⁴ Термин "приложение клиента" используется по тексту в значении, определенном в Положении.
⁵ Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".